Innehållsförteckning:
Frekvensen med vilken fondernas kapitalvinster varierar. Fonder som genererar vinst inom ett visst år måste emellertid fördela vinster till aktieägarna minst en gång årligen.
Vad är ömsesidiga fonder?
Ömsesidiga fonder är värdepappersföretag som samlar kollektiv investering av tusentals aktieägare och investerar dessa pengar i en rad aktier, obligationer och andra finansiella värdepapper. Varje aktieägare har rätt till en del av fondens vinst och kan få kapitalvinster och utdelning vid olika tidpunkter under året. Ömsesidiga fonder är mycket likvida och mycket anpassningsbara, vilket gör dem till ett populärt investeringsalternativ för många.
Vad är kapitalvinster?
Realisationsvinster genereras när fondförvaltare säljer en tillgång i fondens portfölj för mer än det kostar. Liksom att köpa ett lager när priserna är låga och sedan sälja på uppgången, ser fondförvaltarna att likvida innehav när de är till premie, och sedan fördela vinsterna till aktieägarna. Ömsesidiga fonder är skyldiga att fördela nästan all vinst till aktieägarna för att undvika att betala skatt på inkomst.
Även om realisationsvinster och utdelningar både utgör en källa till investeringsinkomster för fondens aktieägare, bör realisationsvinster inte förväxlas med fondandelar. Medan realisationsvinster genereras genom försäljning av fondstillgångar betalas utdelningar endast när en portföljtillgång betalar utdelning eller ränta. De vanligaste källorna till utdelning för fondföreningar är utdelningsbetalande aktier och kupongbärande obligationer.
Skatteeffekter
Frekvensen av fördelning av kapitalvinster och utdelning av utdelningar är viktigt för investerare. Även om en fallfall från någon investering är utan tvekan en bra sak, bär den en stor skattebelastning med sig. Alla intäkter från fonder måste ingå i aktieägarnas skattepliktiga intäkter. Vinster från investeringar som fonden innehar för ett år eller mer beskattas dock till den lägre kapitalvinsten, snarare än som vanligt inkomst. Således kan en fond som köper och säljer tillgångar snabbt generera vinst beskattad till högre kurs. Om din fond distribuerar realisationsvinster ofta kan din skatträkning uppstå.
Hur ofta rapporterar fonderna sina innehav?
Lära sig hur värdepappersfonderna krävs av värdepappers- och börskommissionen att lämna sina portföljinnehav kvartalsvis.
Betalar fonderna utdelning?
Ta reda på när fonder ger utdelning och hur dessa utdelningar genereras, inklusive vilka typer av tillgångar som ingår i en utdelningsfondens portfölj.
Betalar ETFs kapitalvinster?
Lära sig om börshandlade fonder (ETF), som kan generera realisationsvinster för sina aktieägare på grund av tillfällig och väsentlig ombalansering av sina portföljer.