Om du kasserar värdepapper under skatteåret är vinst eller förlust från transaktionen antingen realisationsvinster eller förluster. Om du har tillgången i mer än ett år behandlas vinsten / förlusten som långsiktiga vinster / förluster. Om du innehar tillgångarna i upp till ett år behandlas vinsten / förlusten som kortfristiga vinster / förluster. Långsiktiga vinster beskattas vanligtvis till en lägre skattesats än kortfristiga vinster.
De skattesatser som gäller för din nettovinst, vilket är det belopp med vilket din netto långsiktiga realisationsvinst överstiger din kortfristiga kapitalförlust, är i allmänhet lägre än de skattesatser som tillämpas på andra intäkter. Dessa satser kallas maximala kapitalvinster, och kan resultera i på grund av mindre skatter.
Om du sålde värdepapper under året, kontrollera att du har de datum de köptes. Detta kommer att hjälpa dig och din skattförädlare bestämma om du är berättigad till långsiktiga kapitalvinster eller förluster. Underlåtenhet att tillhandahålla dessa datum kan leda till att du betalar mer skatt på intäkter från investeringar eller får lägre avdrag än för vad du är berättigad till. Kontrollera även ditt tidigare års avkastning, eftersom du kan vara berättigad att överföra kapitalförluster till framtida skatteår om förlusterna överskrider vissa belopp.
Realisationsvinster och förluster redovisas på din Schedule D: Kapitalvinster och -förluster och det resulterande beloppet överförs till din avkastning (1040).
För mer artiklar om arkiveringsskatt, se Gemensamma skattefrågor svarade , Hur kan jag se till att jag är redo att lämna in mina skatter? och Vilket är bättre för skatteavdrag, specificering eller standardavdrag?
Vid Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Jag förstår inte hur ett lager har ett handelspris på 5 97, men när jag köper det måste jag betala priset på 6. 04. Hur kan jag vara betalar mer än vad aktien handlar för?
Det kan tyckas logiskt att det senaste handlade priset på en säkerhet är det pris som det för närvarande skulle handlas på, men det förekommer sällan. Marknaden för en säkerhet (eller dess handelspris) baseras på sina köp- och säljpriser, inte det senaste handlade priset.
Jag har en KSOP genom min arbetsgivare att jag har investerat 100% i aktiebolag. Jag är nu oroad över att jag inte är diversifierad och skulle vilja flytta från aktiebolag och till fonder. Är det tillåtet med de medel jag har bidragit till kontot?
För att vara säker på dina alternativ, är det bäst att kolla sammanfattningsplanbeskrivningen (SPD) för planen. Alternativen kan variera för olika planer. Detta bör innehålla en förklaring av reglerna, inklusive diversifieringsalternativ. Om du har online tillgång till ditt KSOP-konto kan du också ha online-åtkomst till din planens SPD.
Jag håller på att gå i pension. Om jag betalar av min hypotekslån med efter skatt som jag har sparat, kan jag spara 6,5%. Ska jag göra det här?
Bara du och din ekonomiska rådgivare, familj, revisor, etc. kan svara på "ska jag?" fråga eftersom det finns många fler faktorer som inte ligger i de antaganden du inkluderade, och många av dem relaterar till din egen känsla av tarmar. Det skulle vara lätt om man betalade en inteckning var bara en annan investering.