Konsumentskuldinstrument låter folk låna pengar till specifika räntor. Under senare år har kreditbranschen blivit mycket fantasifull i skapandet och marknadsföringen av konsumentskuldinstrument och därmed finns det mycket överlapp mellan skuld- och icke-skuldinstrument.
Enligt definition är alla kreditkort skuldinstrument. När någon använder ett kreditkort för en transaktion, är kortinnehavaren i princip bara låna pengar från ett företag, eftersom kreditkortsanvändaren fortfarande är skyldig att betala tillbaka kreditkortsföretaget. Kreditkortsföretag brukar tjäna pengar på kreditkort genom att ta ut höga räntor på kreditkortsaldon.
Betalkort är däremot inte skuldinstrument eftersom när någon använder ett betalkort för att göra en betalning, ringer den personen bara på sitt bankkonto. Med undantag för eventuella relaterade transaktionskostnader är debit-användaren inte skyldig pengar till någon extern part eftersom de pengar som används i debettransaktionen kom från tillgängliga medel på användarens bankkonto.
Skillnaden mellan skuld- och icke-skuldinstrument blir dock suddig om en betalkortsanvändare beslutar att genomföra kassakravsskydd. När en person drar ut mer pengar än vad som finns på hans eller hennes bankkonto, kan kassakrediterna träda i kraft och banken kommer att låna personen tillräckligt med pengar för att täcka transaktionen. Bankkontoinnehavaren är då skyldig att återbetala kontosaldot och eventuella räntekostnader som gäller för användning av kassekrediter.
Skydd mot övertrassering är utformat för att förhindra pinsamma situationer, till exempel avbrutna kontroller eller avvisade betaltransaktioner. Detta skydd kommer dock inte billigt; De räntesatser som bankerna använder för att använda kassaflödesskyddet är lika höga, om inte högre än de som är förknippade med kreditkort. Därför kan man med hjälp av ett betalkort med kassaskydd leda till skuldkänsliga konsekvenser.
För att läsa mer, se Kredit, Debit och debitering: Storleksanpassa korten i din plånbok och Ta kontroll över dina kreditkort .
Vad innebär en "avsikt att kalla ett skuldinstrument före förfall" för skattemässiga ändamål?
När ett band säljs för en realisationsvinst, kommer säljaren att möta beskattning på vinsten. Vinsten från försäljningen kommer antingen att behandlas en realisationsvinst eller vanligt inkomst beroende på försäljningen. Internal Revenue Service (IRS) anger att om ett obligationslån säljs med "avsikt att ringa ett skuldinstrument före löptid" kommer det att beskattas som vanligt inkomst.
Vad är skillnaderna mellan betalkort och kreditkort?
Lär dig hur stor skillnad mellan ett betalkort och ett kreditkort är där pengarna kommer ifrån när en kund gör ett köp.
Varför är EMV-kort säkrare än traditionella betalkort och kreditkort?
Lär dig om EMV-chipteknik för betalkort och kreditkort. Utforska olika transaktioner där EMV-chips gör att betala med ett kort säkrare.