Medan finansiell planering är en helårig verksamhet, är det alltid en rush att få saker gjorda vid årets slut. Kanske har det att göra med skatteplanering eller kanske resten av året har varit upptagen.

Medan många av de finansiella planeringsuppgifterna i slutet av året håller sig konstanta år efter år presenterar de olika möjligheter och prioriteringar. Här är några stycken ekonomiska planeringsråd som kan vara tillämpliga på dina kunder. (För relaterad läsning, se: Hur Top Advisors Innovate att hålla sig framåt. )

Max pensioneringsplaner

Årets sista kvartal är en bra tid att föreslå kunder att de granskar hur mycket de har bidragit till sin 401 (k) plan. Om de inte är på väg att bidra med det maximala - $ 18 000 för personer under 50 år och $ 24 000 för de över 50 - finns det fortfarande dags att bumpa upp löneställningen om de har råd med det.

För de som är äldre än 50 år kan inlösenbidrag fortfarande göras även om deras bidrag annars skulle vara begränsade på grund av att deras företag inte lyckades bestå av icke-diskrimineringstestning.

Välja Välgörenhet

Om dina kunder gör årsskiftet till välgörenhet uppmuntra dem att överväga att göra sina donationer med aktier i uppskattade aktier, fonder eller ETF. Det trevliga här är att de får full kredit för marknadsvärdet av den donerade investeringen på donationsdagen och de behöver inte betala några kapitalvinster skatt på investeringsvinsterna.

Många välgörenhetsorganisationer kan enkelt ta emot donationer gjorda på detta sätt, men det är alltid en bra idé att kontrollera dem först. (För relaterad läsning, se: Hur man bättre förbinder med dina kunder. )

Ta alla RMDs

För kunder som är skyldiga att ta minimala utdelningar från pensionskonton, t.ex. IRA och 401 (k) s, måste du se till att dessa tas senast den 31 december. Straffet för det belopp som inte tas är brant utöver de inkomstskatter som fortfarande är förfallna. Detta inkluderar också kunder som kan vara mottagare av ärvda IRA också. Inte alla vårdnadshavare påminner kunder om RMDs från ärvda IRA, så det är viktigt att du gör det.

Vänta på att se om donationer av välgörenhets RMDs återställs

Kongressen har under flera år gått igenom lagstiftning som gör att RMDs kan doneras till en välgörenhet, helt eller delvis. Detta alternativ är endast tillgängligt för dem som är 70 år och 5 år eller äldre, så det utesluter yngre mottagare av ärvda IRA.

Den snygga funktionen här är att mängden RMD som doneras till välgörenhet inte slår din kunds inkomster och kan placera dem på ett bättre sätt nästa år på vad de kan hämta från Social Security och Medicare utifrån deras lägre inkomst detta år.

Hittills finns det inget ord på detta för 2015; vi kan inte höra om det förrän i december. (För relaterad läsning, se: Topptips för att minska nödvändiga minsta fördelningar. )

Använd Flex Spending Accounts

Finansiella rådgivare bör ge råd till kunder om urval av anställningsförmåner under hösten öppen anmälan . De bör också göra en punkt att påminna kunder som väljer det flexibla utgiftskontot (FSA) genom sin arbetsgivare att de behöver spendera dessa dollar före årsskiftet eller förlora dem.

Tänk på skatteförlusterna

Den senaste marknadsnedgången kan ha flyttat några placeringspositioner till en förlust. Det kan vara en bra tid att sälja några av dessa innehav för att realisera dessa förluster. Förlusterna kan i sin tur användas för att kompensera vinster från fondföreningar och ETF-utdelningar och mot vinster genererade av försäljningen av uppskattade innehav.

Det är viktigt att påminna kunderna om tvättreglerna för att köpa samma eller liknande innehav som såldes inom en viss tidsram. Skatteförlust kan vara en utmärkt taktik att använda i samband med normal portföljbalansering.

Om de redovisade kapitalförlusterna överstiger dina redovisade vinster kan du dra upp till $ 3 000 per år. Ytterligare förluster kan överföras till följande år.

Var försiktig när man köper ömsesidiga fonder i skattepliktiga konton

Många fondföreningar förklarar utdelningar nära årsskiftet. Du vill vänta tills efter det att du har registrerat dig för att köpa in en fond i ditt skattepliktiga konto för att undvika att få en beskattningsbar fördelning baserat på några dagar av fondägandet. Även med den senaste svagheten på börsen har många aktiefonder fortfarande kapitalvinster som kommer att behöva delas ut till aktieägarna i år.

Den bättre strategin är att vänta på att köpa fonden efter distributionen har gjorts. Detta är inte ett problem, naturligtvis, i ett skatteuppskjutet konto såsom en IRA.

Bottom Line

Finansiella årsredovisningar bör vara en del av diskussionsrådgivarna med sina kunder långt före fjärde kvartalet. Det finns stora fördelar med att komma fram till en handlingsbar lista över ekonomiska planeringspunkter som kunderna kan kolla på när de seglar vidare mot det nya året. (För relaterad läsning, se: 7 Årsskatteplaneringsstrategier. )