Många ekonomiska planerare uppmuntrar kunder att skapa återkallbara levande förtroende för att säkerställa att deras tillgångar fördelas på det exakta sättet som de önskar utan att domstolen har störning och bekostnad. Dessa förtroende kan också ge kunderna ett mått av skydd mot fordringsägare och rättegångar och ge andra extra förmåner som varierar beroende på tillstånd och omständigheter.

Men förtroende kan vara komplicerade instrument, och bidragsgivare och förvaltare måste förstå de regler som styr dem för att fungera effektivt.

Här är några av de mer komplicerade frågorna som bidragsgivare och förvaltare måste hantera när en förtroende används. och Undvik 4 vanliga orsaker till familjefält. ) Finansiera en förtroende

När ett förtroende har skapats, Nästa steg är vanligtvis att finansiera förtroendet. Detta görs genom att omregistrera alla de tillgångar som bidragsgivaren vill placera i förtroendet i förtroendets namn. För vissa tillgångar, t.ex. finansiella konton, kan detta vara en enkel fråga om att fylla i nytt konto pappersarbete och skicka in dem tillsammans med en kopia av förtroendet (eller åtminstone dess deklarationssida) till förvaringsinstitutet tillsammans med ett överföringsformulär.

Men omskrivning av materiella tillgångar som hus eller fordon kan vara mer involverad och kan innebära en skatt på överföringen som i vissa fall kan vara väsentlig. Det finns också vissa tillgångar, såsom IRA och kvalificerade planer, som inte kan betecknas i namn av ett förtroende. En förtroende kan betecknas som mottagare för dessa konton, men bidragsgivaren borde noggrant undersöka de skattemässiga och juridiska konsekvenser som följer med detta val.

Skilsmässa skydd

Fastighet som förvärvades under ett äktenskap anses allmänt gemensamt eller gemensamt egendom i skilsmässa. Men egendom som är ärvt av en make och placeras inuti ett återkallbart levande förtroende kommer i allmänhet att vara befriat från denna uppdelning, förutsatt att tillgångarna i förtroendet inte hänger samman med andra äktenskapliga tillgångar.

Detta kan vara ett värdefullt verktyg för makar som inte vill underteckna prenuptialavtal eller som förväntas få en väsentlig egendom. De flesta domstolar kommer att se tillgångar som är segregerade i ett återkallbart levande förtroende som enbart tillhör givaren eller förvaltaren.

Identitetsstöldskydd Identitetsstöld har blivit ett växande problem i Amerika och på andra håll som cybertjuvar samlar information online från potentiella offer och försök. att använda dessa data för att stjäla från dem. Detta har varit en effektiv form av brottslighet, eftersom sociala avgifter används för så många saker idag, från finansiella konton till kreditkort och andra saker. Återkallbara levande förtroende kan ge skyddsåtgärder på detta område, eftersom de vanligtvis har egna skatte-ID-nummer, även om förtroendet är utformat för att fungera som en pass-through-enhet. Detta nummer används vanligtvis mycket mindre ofta, och mottagare som blir offer för ID-stöld kan kunna dra av tillgångarna i förtroendet medan de får sina andra problem sorterade ut.

Särskilda behov

Detta är ett område där förtroende kan ge mycket värdefulla fördelar eftersom de kan ge skydd och inkomst för mottagare som inte kan ta hand om sig själva. En av de största fördelarna med att använda denna typ av förtroende är att det fortfarande kommer att tillåta mottagaren att kvalificera sig för statliga förmåner eller assistans oavsett hur mycket pengar eller tillgångar det innehar. (För mer, se:

Särskilda förtroende för särskilda behov.

)

Dessa förtroende kan också göra bestämmelser för en alternativ vårdgivare om den primära parten blir oförmögen att fortsätta vårda. Faktum är att dessa förtroende kan göra nödvändiga bestämmelser för att ta hand om både mottagaren och den primära vårdgivaren om den senare parten också blir oförmögna. Mobilitet De lagar som styr testamente och testamentär förtroende är alltid baserade på lagarna i den ort där de här dokumenten är hemvist. Detta kan leda till att skatt bedöms på fastigheten eller fastighetsfastigheten av den ort eller svårigheten att flytta förtroendet eller egendomen till en annan jurisdiktion. Men dessa problem kan lätt undvikas med ett återkalleligt levande förtroende, för de lokala domstolarna är inte inblandade i deras existens. Detta kan göra boendets planering och avveckling mycket enklare för arvingar och exekutörer som behöver flytta runt för att kunna fungera.

)

Hjälp för äldre kunder

Grantors som är avancerade i år och måste börja delegera sina ansvarsområden till deras barn eller arvingar kan vara klokt att namnge en eller flera av dem som medförvaltare, så att de kan hjälpa till med de tekniska aspekterna för att hantera förtroendet och ändå följa bidragsgivarens önskemål. En förvaltare som kallas förtroendeskyddare kan också utses för att övervaka alla förvaltares handlingar för att se till att de följer bidragsgivarens önskemål. Bottom Line Återkallbara levande förtroende har många användningsområden och kan användas för att uppnå planeringsmål som inte är möjliga med en vilja. Ovanstående fall är bara några av de fall där användandet av dessa instrument kan visa sig fördelaktigt och ge bidrag till alla inkomstklasser. (För relaterad läsning, se:

Fastighetsplanering: 16 saker att göra innan du dör.

)