Om du har en traditionell IRA, kommer Internal Revenue Service (IRS) inte att låta dig lämna den orörd för alltid. När du når åldern 70-1 / 2, faller du under de föreskrivna minimidistributionskraven (RMD). Dessa kräver att du tar ett visst belopp från din traditionella IRA, vinstdelning planer, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, SEP och några andra mindre vanliga pensionsplaner. Det gäller inte Roth IRAs medan ägaren fortfarande lever.

Distributionsmängden beror på ett antal faktorer, men låt oss nu fokusera på hur du ska ta det. Vad är det mest skatteeffektiva sättet? Vi bad några finansiella rådgivare att väga in.

Kassa eller lager?

Ska du ta din RMD genom att skaffa kontanter eller överföra beståndet till ett annat konto? Enligt Michael J. Garry, ledande medlem och chefsövervakningsansvarige vid Yardley Wealth Management, spelar det ingen roll för skattemässiga ändamål. "Det är vanligtvis lite, om någon, skatteeffektivitet tillsatt genom att ta in-kind-utbetalningar istället för kontanter. Vad som än kommer ut beskattas när det distribueras, och det finns inga inbäddade vinster på antingen kontant eller in natura fördelning. ”

Han fortsätter, "Eftersom det inte finns någon fördel är det oftast lättast att bara ta pengar. Fördelen är att du kan ta exakt det belopp du behöver, vilket inte alltid är möjligt om du tar en inhemsk fördelning av aktier eller en fond. "Han erbjuder två undantag, dock:" För det första, om du inte har några pengar i din IRA, och antingen det är en deprimerad aktiemarknad eller ett favoriserat långsiktigt innehav av dina är deprimerade, kan det vara bättre att ta en in-kind distribution snarare än att sälja något till ett deprimerat pris. Det kommer inte hjälpa till med skatter, men det kan vara det bättre investeringsbeslutet. ”

-3 ->

"Det andra undantaget", säger han, "är om du håller mycket uppskattat aktiebolag i en pensionsplan för företag och du vill använda reglerna för orealiserad värdering (NUA). Då skulle du ta ut aktierna, betala skatt på kostnadsbasen till vanliga inkomstskattesatser och betala långsiktiga kapitalvinster på resten av apprecieringen (oavsett om du säljer omedelbart eller i framtiden). "

Ge det till välgörenhet

Om du måste ta det, kanske du vill donera det. Wayne Bland, ekonomisk rådgivare och pensionsplan konsult med Charlotte, NC-baserade Metro Pension Plan Advisors, säger, "För kunder som inte behöver deras RMD att leva och önskar sänka sina skatter, skulle jag överväga en kvalificerad välgörenhetsfördelning . QCD uppfyller automatiskt nödvändiga minsta utdelningar under det år QCD görs. IRS tillåter årliga direktöverföringar till kvalificerad välgörenhet upp till $ 100 000 av skatteuppskjuten IRA-besparingar."

Så här använder du QCD-regeln för att minska dina skatter ger ytterligare information. Vänta tills 1 april?

Michael Tove Ph.D., ordförande och grundare av AIN Services i Cary, NC, säger: "Lagen tillåter någon som börjar RMDs för första gången (har nått 70-1 / 2 år) för att skjuta upp sin första RMD till 1 april det följande året. "Men han fortsätter med att säga att det förmodligen inte är den bästa idén att vänta, eftersom personen kommer att behöva ta två RMDs samma år, vilket eventuellt skulle kunna leda till högre skatter och påverka socialförsäkringsinkomsten.

Han ger också ett annat exempel: "Låt oss anta en skattskyldig som är 70-1 / 2 på (eller tidigare) 31 december i det här året har en IRA värd 100 000 USD. RMD kommer att bli 3 650 USD . I den här illustrationen förutsätter jag att IRA-kontot inte växer eller faller annat än borttagande av RMD själv. Om $ 3 650 RMD tas av eller före 31 december är kontonvärdet vid slutet av december 31 $ 96, 350. RMD för nästa år blir $ 3, 636. Om den första RMD på $ 3 , 650 är taget när som helst från 2 januari till 1 april, är RMD för det andra året baserat på 100 000 dollar och skulle vara 3 $ 774. "

Han fortsätter," Tar den första RMD efter den 31 december, men tillåten enligt lag, resulterar i att den andra RMD ökas onödigt med 138 dollar. Det kan inte vara mycket i det stora systemet med saker, men pengar är pengar. Och den totala fördelningen som rapporterades under det andra året hoppade bara från $ 3, 774 till $ 7, 286. Slutligen, med tanke på den genomsnittliga IRA i detta land är närmare $ 300, 000, var och en av dessa bett bara tredubblats i storlek. "

Bottom Line

Alla rådgivare vi frågade överens om att bortsett från att du använder QCD, finns det lite du kan göra för att undvika att betala skatt. Tove säger, "Det finns ingen sådan sak som en effektiv skattesätt att ta RMDs. Fördelningen rapporteras årligen på Form 1040 som beskattningsbar inkomst. Oavsett om det tas månadsvis, kvartalsvis eller årligen, är det ingen skillnad. "(För mer, se

Hur man beräknar nödvändiga minsta fördelningar och Topptips för att minska nödvändiga minsta fördelningar .)