För många människor faller fastighetsplanering i samma kategori som att gå till tandläkaren: hantera det så sällan som möjligt eller bara när det är absolut nödvändigt. Dessutom känner dem med låga inkomster och låga nettovärden ofta att jordbruksplanering är onödig och är en process som är reserverad för de rika. Men vad de flesta inte vet är att korrekt fastighetsplanering går utöver att allokera pengar eller andra tillgångar. Det finns ett antal gemensamma planeringsfel som kan undvikas genom att försäkra dig om adekvat kunskap om boendets planering. I den här artikeln undersöker vi sju av de vanligaste planeringsfel.
- 9 ->SE: Fastighetsplanering: 16 saker att göra innan du dör
Ingen fastighetsplan
Många individer inser inte att fastighetsplanering innefattar utarbetande av handlingar som levande testamente, vilket inkluderar Bestämmelser för snabba situationer som när man ska tas av livsstöd, liksom traditionella testamente, som gör bestämmelser om disposition av egendom och förmyndarskap för mindre barn. Att förbereda dessa dokument bidrar till att säkerställa att en persons önskningar är tydligt dokumenterade. Oavsett storleken på boet kan förberedelserna av ett test hjälpa till att förhindra oro och bitterhet bland mottagare, som annars kan känna att de är rättmätiga välgörare för en decedents tillgångar.
I december 2010 röstade kongressen för att förlänga majoriteten av skattelättnaderna i Bush-eran, men skatt på fast egendom är nu i kraft för skattebetalare med fastigheter över $ 5 000, 000 miljoner kommer att möta gods.
Att vara omedveten om giftskattseffekten på gemensamt ägande
En metod som många individer använder för att undvika probat är att titelförbindelser i gemensamma namn med en vän, släkting eller annan individ. Om inte ett undantag gäller - vilket är fallet när den gemensamma ägaren är ägarens maka - kan detta generera en skattepliktig gåva under det aktuella året om tillgångens värde är värt mer än det årliga priset för utebliven skatt på gåva. Den årliga utgåvan för presentskatt är 13 000 dollar 2011 och 2012. Det innebär att man kan ge pengar eller tillgångar av det beloppet eller mindre till en annan person varje år utan att betala presentavgift.
- SE: Avancerad fastighetsplanering: Granskning av livsfrågor och planering
Underlåtenhet att använda enhetlig kredit är ett dyrt fel begått av en häpnadsväckande andel välbärgade hushåll. När den första makan passerar bort, överlåter vanligtvis alla sina tillgångar till den efterlevande maken. Om emellertid den avlidne maken hade tillgångar som värderas över den gemensamma kreditgränsen (5 miljoner dollar 2011 och 5, 120 000 i 2012), kommer uteslutningen av dessa tillgångar att gå förlorad om de överförs direkt till makan, vilken kommer då har bara sin uteslutning att räkna med tillgångar som delas ut till arvingar när han eller hon dör.Som sådan borde ett kredithemskort införas som skyddar den första makas tillgångar för att dö och tillåter att hans eller hennes enhetliga kreditgräns används också.
Misslyckande med presenttillgångar före dödsfallet
Ett av de enklaste sätten att reducera sin skattepliktiga egendom är att gåva till vänner eller släktingar varje år inom ramen för gränserna för uteslutning av presentskatt. Det här är ett bekvämt sätt att inte bara minska de skatter som din egendom kan behöva betala när du är borta, men också för att se om dina mottagare kan använda dina tillgångar klokt. Om de slänger de gåvor du ger dem under din livstid, kanske du vill överväga att lämna dina tillgångar till dem i ett incitament tillit som belönar dem för skattemässigt ansvarsfullt beteende.
SE: En fastighetsplanering måste: Uppdatera dina stödmottagare
Underlåtenhet att se till pensionsplaner Har rätt mottagarebeteckningar
Mottagarna av pensionskonton kommer ibland att förändras, särskilt om den primära stödmottagaren förutse kontoägaren. Kontoägaren måste emellertid vanligtvis fylla i en ny beteckning för mottagare, vilket anger den nya stödmottagaren. I annat fall kan mottagaren bestämas enligt standardvillkoren i kontoavtalet. Tänk också på att utbetalningsalternativen enligt de flesta pensionsplaner ofta beror på huruvida mottagaren är äktenskap till ägaren. Vidare kan dessa alternativ vara oåterkalleliga efter mottagarens första utbetalningsval. Det kan finnas otäcka skattemässiga konsekvenser för dem som inte är försiktiga i denna fråga, och mottagare bör utbildas om hur deras val skulle kunna påverka skatterna på sina ärvda belopp.
Se till att du är täckt
Oavsett din inkomstfäste är det viktigt att ha tillräcklig livförsäkring i de flesta fall. Låginkomsthushåll kan dra nytta av terminsförsäkring för att ersätta inkomst som förlorats till följd av den primära brödvinnarens död, medan välbärgade familjer kan behöva intäkter från försäkring för att tillhandahålla likviditet vid den försäkrades död. Det kan emellertid vara viktigt att de i den senare kategorin överför ägande av politiken till ett oåterkalleligt förtroende för att undvika boendeskatt på dödsförmånen.
SE: Hur mycket livförsäkring borde du bära?
Slutsats
Dessa är bara några av de fel som individer ofta gör med sina fastigheter. Den goda nyheten är att många av dessa kan lätt och snabbt åtgärdas, förutsatt att korrigerande åtgärder vidtas före döden. Konsultera med professionella som kan hjälpa till att säkerställa att din boendeplanering är på rätt spår. Dessa personer kan inkludera din ekonomi eller fastighetsplanerare och din skattadvokat.